UIF · GAFILAT
AML compliance in Costa Rica
The Ley 9449 reform widened the duty beyond the financial system and brought in professionals and activities that were previously outside it.
Informative summary, not legal advice. These rules change: always check the version in force with your legal team. Content reviewed 2026-08.
- Financial intelligence unit
- UIF
- Unidad de Inteligencia Financiera, adscrita al Instituto Costarricense sobre Drogas (ICD)
- Who supervises
- Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)
- Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)
- Superintendencia General de Seguros (SUGESE)
- Superintendencia de Pensiones (SUPEN)
The rules that create the duty
Ley 7786
Ley sobre estupefacientes y actividades conexas, reformada por la Ley 8204 y por la Ley 9449, que fija los deberes de los sujetos obligados en sus artículos 15 y 15 bis.
Normativa SUGEF sobre prevención de LA/FT
Desarrolla la política conozca a su cliente y la gestión del riesgo en las entidades supervisadas.
Who it binds
- Entidades financieras y de valores supervisadas.
- Las actividades del artículo 15 bis: transferencias de dinero, arrendamiento, notarios, abogados y contadores en ciertos actos, entre otras.
What due diligence requires
- Política conozca a su cliente, con identificación del beneficiario final.
- Perfil transaccional del cliente y seguimiento de sus desviaciones.
- Identificación de personas expuestas políticamente.
What has to be reported
- Reporte de operaciones sospechosas a la UIF del ICD.
How Compliance helps
- Screening against binding and restrictive lists, PEP records, judicial background and adverse media, in a single search.
- Beneficial owner identification for the legal entities you onboard.
- Evidence of every search — date, user, criteria and result — which is what a supervisor asks to see.
- Continuous monitoring, so a counterparty that appears on a list tomorrow reaches you tomorrow.