COAF · GAFILAT
Compliance en Brasil
Desde 2012 el delito previo puede ser cualquiera, no una lista cerrada: eso amplió de golpe el universo de operaciones que hay que mirar.
Resumen informativo, no asesoría legal. Estas normas cambian: verifique siempre la versión vigente con su equipo legal. Contenido revisado en 2026-08.
- Unidad de inteligencia financiera
- COAF
- Conselho de Controle de Atividades Financeiras
- Quién supervisa
- Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF)
- Banco Central do Brasil
- Comissão de Valores Mobiliários (CVM)
Las normas que crean la obligación
Lei 9.613/1998
Ley de lavado de activos, modificada por la Lei 12.683/2012, que eliminó la lista cerrada de delitos previos.
Circular BCB 3.978/2020
Política, procedimientos y controles de prevención para las instituciones autorizadas por el Banco Central.
Resoluciones del COAF
Desarrollan las obligaciones sectoriales y el tratamiento de personas expuestas políticamente.
Sobre quién recae
- Instituciones financieras y de pago.
- Los sectores enumerados en el artículo 9 de la Lei 9.613: inmobiliarias, joyas y metales, factoring, bienes de lujo, entre otros.
Qué exige la debida diligencia
- Identificación del cliente y del beneficiario final.
- Clasificación del cliente por riesgo y revisión periódica.
- Identificación de personas expuestas políticamente.
- Conservación de registros por el plazo legal.
Qué hay que reportar
- Comunicaciones al COAF a través del SISCOAF.
- Comunicación de no ocurrencia cuando en el periodo no hubo operaciones a informar.
En qué ayuda Compliance
- Consulta de listas vinculantes y restrictivas, PEP, antecedentes y noticias adversas en una sola búsqueda.
- Identificación del beneficiario final de las personas jurídicas que vincula.
- Evidencia de cada consulta —fecha, usuario, criterio y resultado—, que es lo que pide ver un supervisor.
- Monitoreo continuo: si una contraparte aparece en una lista mañana, usted se entera mañana.