UIF · GAFILAT
Compliance en Argentina
La reforma de 2024 reordenó la ley marco y consolidó el enfoque basado en riesgo: ya no basta con cumplir una lista de pasos, hay que poder justificar por qué se hicieron esos y no otros.
Resumen informativo, no asesoría legal. Estas normas cambian: verifique siempre la versión vigente con su equipo legal. Contenido revisado en 2026-08.
- Unidad de inteligencia financiera
- UIF
- Unidad de Información Financiera
- Quién supervisa
- Unidad de Información Financiera (UIF)
- Banco Central de la República Argentina
- Comisión Nacional de Valores
- Superintendencia de Seguros de la Nación
Las normas que crean la obligación
Ley 25.246 y modificatorias
Ley marco de encubrimiento y lavado de activos; crea la UIF y enumera en su artículo 20 a los sujetos obligados. Reformada de manera sustancial en 2024.
Resoluciones sectoriales de la UIF
Desarrollan la obligación para cada sector: entidades financieras, seguros, escribanos, profesionales en ciencias económicas, proveedores de activos virtuales y otros.
Sobre quién recae
- Entidades financieras y cambiarias, aseguradoras y agentes del mercado de capitales.
- Escribanos, profesionales en ciencias económicas y agentes inmobiliarios.
- Proveedores de servicios de activos virtuales.
Qué exige la debida diligencia
- Autoevaluación de riesgos y política escrita basada en su resultado.
- Conocimiento del cliente proporcional al riesgo, con identificación del beneficiario final.
- Tratamiento reforzado de personas expuestas políticamente.
- Monitoreo continuo de la relación, no sólo del alta.
Qué hay que reportar
- Reporte de operaciones sospechosas (ROS) a la UIF.
- Reportes sistemáticos mensuales y anuales según el sector.
En qué ayuda Compliance
- Consulta de listas vinculantes y restrictivas, PEP, antecedentes y noticias adversas en una sola búsqueda.
- Identificación del beneficiario final de las personas jurídicas que vincula.
- Evidencia de cada consulta —fecha, usuario, criterio y resultado—, que es lo que pide ver un supervisor.
- Monitoreo continuo: si una contraparte aparece en una lista mañana, usted se entera mañana.