Guía normativa
LAFT: prevención del lavado de activos y financiación del terrorismo
- Entidad reguladora
- UIAF y supervisores sectoriales
- Norma principal
- Normativa sectorial según el supervisor de cada empresa
- Actualizado
¿Qué es LAFT?
LAFT es la sigla de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo. En el ámbito empresarial designa el riesgo de que una organización sea utilizada —con o sin conocimiento de sus administradores— para dar apariencia de legalidad a recursos de origen ilícito o para canalizar fondos hacia actividades terroristas. Prevenirlo exige conocer a las contrapartes, monitorear las operaciones y reportar lo inusual.
¿Cómo se materializa el riesgo en una empresa?
El riesgo LAFT rara vez llega anunciado. Llega como un cliente que paga por adelantado y en efectivo sin razón comercial aparente, como un proveedor nuevo cuya estructura societaria no se entiende, o como una operación que no encaja con el perfil de quien la realiza.
La empresa no necesita participar del delito para verse afectada: basta con haber sido usada. Y la consecuencia no es sólo la sanción del supervisor: es el bloqueo bancario, la pérdida de clientes corporativos que exigen cumplimiento a sus proveedores, y el daño reputacional.
Los controles que lo previenen
- Conocer a la contraparte antes de vincularla
- Consultar listas restrictivas, vinculantes y sancionatorias
- Identificar al beneficiario final de las personas jurídicas
- Segmentar por factores de riesgo y aplicar diligencia proporcional
- Definir y monitorear señales de alerta
- Reportar operaciones sospechosas a la UIAF
- Mantener el monitoreo durante toda la relación comercial
- Documentar cada control ejecutado
Empiece por conocer a sus contrapartes
Es el control con mayor impacto y el más fácil de poner en marcha.
Preguntas frecuentes
¿Qué diferencia hay entre LAFT y LA/FT/FPADM?
LAFT cubre lavado de activos y financiación del terrorismo. LA/FT/FPADM añade el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, una extensión alineada con los estándares internacionales que ya recogen varios regímenes colombianos, entre ellos el SAGRILAFT.
Fuentes oficiales
- UIAF — Unidad de Información y Análisis Financiero de Colombia.
- GAFI / FATF — Estándares internacionales de referencia.
- GAFILAT — Aplicación regional de los estándares GAFI.
Consulte siempre el texto vigente de la norma en la página oficial de la entidad correspondiente. Esta guía es informativa y no sustituye la asesoría jurídica.
Profundice
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